Cel:
Niniejsze szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za zarządzanie przedsiębiorstwami, zarówno dla członków zarządów spółek prawa handlowego, dyrektorów w przedsiębiorstwach jak i osób prowadzących indywidualne przedsiębiorstwa. Celem szkolenia jest przedstawienie kluczowych regulacji prawa podatkowego aby ułatwić zarządzanie ryzykiem związanym z odpowiedzialnością za zobowiązania podatkowe zarówno zarządzanego przedsiębiorstwa jak i odpowiedzialnością osobistą. Szkolenie ma dostarczyć wiadomości które ułatwią komunikację z osobami odpowiedzialnymi za rozliczenia podatkowe, księgowymi, biurem rachunkowym itd.
Jeżeli dostrzegasz, że zmieniające się przepisy mają coraz większy wpływ na Twój biznes, coraz więcej czasu spędzasz na spotkaniach z księgowymi i specjalistami od podatków, to szkolenie jest dla Ciebie. Bazując na naszej praktyce wielu godzin konsultacji z osobami zarządzającymi oraz właścicielami przedsiębiorstw, stworzyliśmy program, który pomoże zapoznać się z kluczowymi zagadnieniami podatkowymi z punktu widzenia zarządzania przedsiębiorstwem.

Program:

• Wprowadzenie – omówienie podstawowych zasad odpowiedzialności za zobowiązania podatkowe
  • finansowa odpowiedzialność spółki (jednostki) za zobowiązania podatkowe
  • finansowa odpowiedzialność zarządu
  • osobista odpowiedzialność karna i karnoskarbowa zarządu za zobowiązania przedsiębiorstwa
  • zakres odpowiedzialności właścicieli
  • odpowiedzialność podmiotów zbiorowych – regulacje szczególne
• Podstawy funkcjonowania systemu podatkowego i administracji skarbowej
  • rodzaje zobowiązań podatkowych i ich powstawanie
  • terminy przedawnienia, powstanie zaległości, odsetki
  • organy odpowiedzialne za weryfikację i egzekwowanie zobowiązań
  • tryb poboru zobowiązań podatkowych – dobrowolny i przymusowy
• Narzędzia weryfikacji, środki przymusu, jakimi dysponuje administracja skarbowa
  • zabezpieczanie wykonywania zobowiązań podatkowych
  • system STIR – automatyczna weryfikacja rozliczeń, powszechne wykorzystanie analiz „big data” – konsekwencje dla podatników
  • możliwość zastosowania blokady rachunków bankowych – przesłanki, możliwość przeciwdziałania
  • klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania – zakres stosowania, przykłady dotychczasowej praktyki
  • dodatkowe zobowiązanie podatkowe – możliwość stosowania
  • współpraca organów podatkowych z organami ścigania
• Kontrole podatkowe – aspekty praktyczne
  • obszary szczególnie narażone na kontrole
  • uprawnienia i ograniczenia organów podatkowych podczas kontroli
  • narzędzia stosowane na etapie rozpoczęcia czynności weryfikacyjnych – kluczowy moment dla przebiegu kontroli i zabezpieczenia interesów podatnika
  • współpraca z kontrolującymi – obowiązki oraz uprawnienia kontrolowanych, rola zarządzających
  • zakres ochrony danych poufnych przedsiębiorstwa podczas kontroli
  • wnioski z dotychczasowych kontroli, plany MF na najbliższą przyszłość
• Szczególne obszary i ryzyka w zakresie podatku VAT
  • transakcje międzynarodowe/wewnątrzwspólnotowe – miejsce świadczenia – dlaczego ustalenie jest tak istotne, konsekwencje uchybień
  • odwrotne obciążenie w transakcjach krajowych – zakres czynności uznanych za zagrożone wyłudzeniami
  • split payment – obligatoryjny/dobrowolny – skutki stosowania dla podatnika
  • karuzele podatkowe – zasada działania, jak rozpoznać ryzyko zaangażowania w łańcuch transakcji karuzelowych, zasady zachowania „należytej staranności”
  • ryzyka związane z obrotem fakturowym (zasady wystawiania, rodzaje, terminy, puste faktury)
• Szczególne obszary i ryzyka w zakresie podatków dochodowych
  • formy opodatkowania dochodu – ryzyka związane z wybraniem właściwej formy
  • podstawowe zasady opodatkowania dochodów zagranicznych – na co zwrócić uwagę w przypadku współpracy z podmiotem zagranicznym
  • preferencyjne stawki podatku CIT – dla kogo i w jakich przypadkach
  • podatek u źródła – znowelizowane zasady
  • ceny transferowe – na co zwrócić uwagę w przypadku współpracy z podmiotami powiązanymi
• Uproszczenia i ulgi
  • interpretacje indywidualne – praktyczne znaczenie, korzyści i ryzyka
  • uprzednie porozumienia cenowe i uAPA – zakres stosowania, korzyści dla podatnika
  • ulgi w spłacie zobowiązań – kiedy są dostępne, z czym wiąże się korzystanie z ulg
• Obowiązki raportowo-sprawozdawcze
  • deklaracje podatkowe, JPK – zakres ujawnianych informacji
  • raportowanie MDR – informacje o schematach podatkowych, obowiązki zarządu i innych osób
  • schematy podatkowe a optymalizacja
  • ceny transferowe – obowiązkowe informacje o cenach transferowych, zakres przekazywanych informacji o współpracy z grupą kapitałową
  • obowiązki raportowo sprawozdawcze a tajemnica przedsiębiorstwa, zawodowa, dane poufne
• Ocena ryzyka, możliwości wyłączenia/ograniczenia odpowiedzialności
  • CASE STUDY - podstawowe zasady przeprowadzania analizy ryzyka podatkowego
  • CASE STUDY - możliwość ograniczenia ryzyka PRZED czynnościami kontrolnymi administracji skarbowej
  • CASE STUDY - możliwość ograniczania skutków negatywnych wyników kontroli podatkowej
  • błędy pracowników/innych osób a odpowiedzialność osób zarządzających i właścicieli
  • zmiana formy prawnej, przeniesienie majątku a odpowiedzialność za zobowiązania podatkowe
  • możliwość wykorzystania narzędzi prawa restrukturyzacyjnego i upadłościowego do ograniczenia skutków
• Przegląd najnowszych zmian – nowości 2019/2020

• materiały szkoleniowe
• notatnik i długopis
• przerwy kawowe
• lunch
• certyfikat

Prowadzący: Leszek Dutkiewicz
Termin: 06.03.2020 r.
Miejsce: Wrocław
Koszt: 510,00 zł netto od osoby
Więcej informacji: www.rbakademia.pl